Как вернуть, оформить имущественный, социальный, стандартный налоговый вычет при покупке квартиры, за обучение, на ребенка, на лечение, по ипотеке: образец заявления, другие документы. Налоговый вычет

Главная / Недвижимость / Приобретение недвижимости / Покупка квартиры / Вычет

Опубликовано: 28.12.2017

Время на чтение: 5 мин

135

Заявление на получение налогового вычета при покупке квартиры — это обязательный документ, который обязаны предъявить все без исключения налогоплательщики в момент оформления вычета.

Форма заявления
Порядок заполнения и образец
Подача заявления

Имущественный вычет

Право на его получение может возникнуть у любого гражданина, при условии, что он не воспользовался им ранее в полном объеме. Имущественный вычет можно получить при покупке недвижимости, ее строительстве, а также при затрате средств на реконструкцию и проведение некоторых других строительных работ.

Все подробности и условия можно подробно изучить в Налоговом Кодексе. Этому посвящена статья 220.

В данном нормативно-правовом акте на 2020 год установлен лимит суммы, в пределах которой каждый человек может воспользоваться имущественным вычетом. Лимит установлен следующий:

не более 13 % от 2 млн. рублей стоимости жилья, что составляет 260 тысяч;
не более 13 % от 1 млн., рублей переплаченных банку ипотечных процентов, что составляет 130 тысяч.

Таким образом, в общей совокупности человек имеет право получить 390 тысяч рублей в виде неуплаченного НДФЛ. Такое право действует 3 года с момента затрат. Обязательным условием является то, что данный человек должен иметь налогооблагаемый доход, с которого может быть компенсирована ему сумма вычета.

вернуть уплаченный ранее налог через ФНС;
не уплачивать текущие налоги, предоставив уведомление работодателю о наличии такого права.

В зависимости от выбранного способа будет зависеть и вид заявления, подаваемого на имущественный вычет. Более подробную информацию о самом вычете вы можете получить, посмотрев это видео.

Форма заявления на получение налогового вычета

В перечне обязательных документов на получение имущественного вычета при покупке квартиры числится заявление от налогоплательщика. Оно служит основанием для рассмотрения представленной покупателем квартиры документации и именно на его основе налоговики принимают решение о предоставлении вычета или отказе в возврате средств.

После приобретения гражданином квартиры вычет из бюджета не предоставляется по умолчанию. Налогоплательщик обязан подать заявление в инспекцию и приложить к нему документы, подтверждающие право на его получение.

К заполнению заявления необходимо подойти максимально ответственно, так как при его несоответствии установленным правилам или обязательной форме в предоставлении вычета могут отказать.

Имущественный вычет по своей сути является возвратом переплаченных лицом налогов из бюджета. При оформлении возврата в части переплаты НДФЛ используется форма ММВ-7-8/[email protected] от 14.02.2017. Она имеет письменную форму и составляется в двух экземплярах, которые передаются в Налоговую инспекцию. Один экземпляр с отметкой налоговиков о принятии остается у налогоплательщика. Он будет служить подтверждением обращения за вычетом в случае утраты документов или при затягивании сроков камеральной проверки документации. Заявление обязательно к применению с марта 2020 года.

Каждый лист в заявлении должен быть подписан налогоплательщиком, что подтверждает подлинность содержащихся в нем сведений. Поэтому заявление не требуется скреплять и прошивать.

Для подачи заявления есть установленные сроки. Оно подается на следующий год после оформления права собственности на квартиру по договору купли-продажи в Росреестре или подписания передаточного акта при покупке недвижимости на первичном рынке у застройщика. Срок давности для обращения за налоговым вычетом составляет три года. Так, за возвратом НДФЛ при покупке квартиры в 2020 году нужно обращаться не раньше 2019 года. В 2020 году допускается получить вычеты за 2020, 2020, 2017 годы.

К заявлению прилагается документация, которая подтверждает право на имущественный вычет. Это документы, которые подтверждают размер полученных доходов и удержанного налога; платежная документация на недвижимость; документы, подтверждающие правовой статус собственника.

Заявление подается одним из удобных способов: через подразделение Налоговой инспекции по месту жительства налогоплательщика, через МФЦ, направить по почте заказным письмом или передать через доверенное лицо.

При оформлении вычета через представителя налогоплательщик должен выписать в его пользу доверенность на представление интересов.

Возврат налога через налоговую

После этого можно приступать к заполнению сохраненного пустого бланка заявления. Оно будет состоять из 3 страниц. Перед началом оформления возьмите справку 2-НДФЛ, полученную у работодателя за тот период, за который будет возвращать налог. Из нее нам потребуется взять некоторые сведения.

Начинаем оформлять заявление по порядку с первой страницы:

Наверху указываем «ИНН».Ищем эти 11 цифр в верхней части справки 2-НДФЛ, где указаны сведения о вас, как о налогоплательщике.
Если в этом году вы ни разу не подавали подобный документ, то «Номер заявления»будет «1».
«Код налогового органа», можно узнать на сайте ФНС. Но также можно просто переписать первые 4 цифры из ИНН, так как именно они и являются кодом того налогового органа, где вы зарегистрированы.
Ниже расписываем полностью свои «ФИО».
Право возврата уплаченного налога у вас возникает на основании 78 «Статьи» НК, поэтому прописываем этот номер.
Также ставим «1» в нижних квадратах, что подразумевает возврат излишне уплаченного налога.
При заполнении декларации 3-НДФЛ вы обязательно будете делать расчет суммы вычета, которая вам полагается к возврату. Поэтому в пункт «Размер налога» мы вписываем рассчитанную ранее сумму.
Далее надо указать за какой «расчетный период» был произведен этот расчет. Пишем год, за который он рассчитан.
Дальше в справке 2-НДФЛ находим «Код по ОКТМО», он устанавливается индивидуально каждому налоговому органу.
Этот вид заявления состоит из 3 страниц. Поэтому в строке «Количество страниц» ставим «3».
Когда вы подготовите весь пакет обязательных документов, вы будете знать их общее количество. Его вы и должны вписать в строку «Количество приложений».
Стандартно в конце каждого заявления мы ставим свою подпись, расшифровку, дату.

Снова указываем свой «ИНН».
В строке «Фамилия» пишем ее полностью, а в строках «имя», «отчество» – пишем только инициалы.
После этого мы должны написать реквизиты своей карты или банковского счета, куда налоговые органы должны будут перевести денежные средства. Если вы имеете карту, то ее реквизиты можно посмотреть через личный кабинет, либо запросить в любом отделении банка. Указывать можно только собственный счет. Сначала пишем «название банка».
«Наименование счета» всегда будет текущий.
После заполняем по порядку «БИК»,«Корреспондентский счет», «номер счета».
В пункте «Номер счета» выбираем цифру «1», она будет означать, что это реквизиты ваши, как налогоплательщика, а не другого лица.
ФИО должны соответствовать тем, которые указаны в реквизитах счета.
Далее мы должны указать документ, которым вы будете подтверждать вашу личность при подаче документов в налоговые органы. Обычно для этого используется паспорт. Если он по каким-либо причинам отсутствует, то можно воспользоваться другим документом, установленным российским законодательством. Поэтому в строке «Паспортные данные» переписываем реквизиты документа.
А в строке «Код вида документа» указываем код, соответствующий этому документу. Паспорту принадлежит код 21.

После этого переходим на последнюю страницу, где вписываем ФИО аналогично предыдущему листу. Также здесь вписываем свой адрес, куда в случае необходимости должна быть направлена корреспонденция.

Также надо знать, что каждый супруг имеет право на получение такого вычета, если недвижимость была приобретена в браке. Например, мы с мужем вдвоем подавали документы на возврат налога, чтобы вернуть полную сумму налога, полагающуюся нам. Хотя я по документам не являюсь собственником. Для этого надо заполнить дополнительное заявление о распределении вычета между супругами. Порядок его оформления вы можете посмотреть здесь.

Порядок оформления заявления на возврат подоходного налога

Подать заявление на имущественный вычет могут:

граждане страны, уплачивающие подоходный налог в размере 13%;
подтвердившие свои доходы за год и расходы на покупку жилья документально.

На основании письма ФНС России от 14.02.2017 г. №ММВ-7-8/[email protected] заявление на вычет подается в форме унифицированного документа. Соблюдение этой формы является обязательным с 31.03.2017 г. До этого времени — заявление писалось в свободной форме с обязательным включением юридически значимых пунктов.

Больше информации об условиях и порядке оформления вычета после покупки квартиры найдете тут.

Когда подаются документы для возврата 13 процентов НДФЛ?

Право на возврат возникает с момента государственной регистрации сделки купли-продажи. Воспользоваться им, т. е. подать заявление можно в первый же рабочий день нового календарного года.

Например, если покупка совершена в октябре 2020 г., сроки подачи заявления заканчиваются в январе 2020 году, сразу после праздничных выходных.

Подать заявку на вычет можно:

одновременно со всеми прилагаемыми документами (декларация и т. д.) — обратиться в ИФНС придется единожды;
отдельно, сначала подается декларация, проводится камеральная проверка, потом подается заявление — обратиться в ИФНС придется дважды.

Какой именно способ выбрать — решает заявитель.

Как заполнять: основные правила

Заявление допускается заполнить как в письменном виде (от руки) печатными буквами, так и с использованием компьютера. Недопустимы исправления в документе.

Первый лист:
КПП — указывается, если покупателем является юридическое лицо;
номер заявления — порядковый номер заявления конкретного заявителя, т. е. если покупатель обращается в текущем году в налоговую инспекцию с подобным документом в первый раз, то и заявление будет являться первым; если заявлений несколько (вычет за несколько предыдущих лет), то каждому присваивается порядковый номер 1, 2, 3 соответственно;
код налогового органа — можно узнать по телефону или на официальном сайте инспекции;
ФИО заявителя — указываются полностью печатными буквами, каждая именная характеристика прописывается на новой строке;
ссылка на статью налогового законодательства — ст. 78;
код причины переплаты, код платежа — после слов «прошу вернуть» следуют два окошка, в них необходимо проставить код «1», обозначающий — «излишне уплаченную сумму налога»;
сумма возврата — указывается конкретная денежная сумма цифрами без указания копеек, важно написать ее нужно так, чтобы последняя цифра находилась в правом крайнем окошке;
налоговый период — в первых двух ячейках указать «ГД» — годовой доход физического лица, во вторых двух — «00» — это код годового платежа, а в следующих четырех окошках указывается год, за который возвращаются деньги;
ОКТМО — код региона проживания, узнать можно на сайте инспекции;
КБК — код по НДФЛ — 182 1 0100 110;
количество страниц заявления — «003»;
достоверность и полнота сведений — проставляется код «3» (если заявитель подает документ лично, указывается телефон, подпись и дата), или «2» (при подаче по доверенности, указываются ФИО доверенного лица, слово «доверенность», ее номер и дата).
Второй лист:
номер страницы — «2»;
фамилия, инициалы налогоплательщика — указываются полностью печатными буквами;
сведения о счете в банке — полное наименование банка, наименование счета, корреспондентский счет, банковский код, номер счета налогоплательщика берутся из банковской выписки или из онлайн-ресурсов банка (в телефонном, компьютерном приложении), в предпоследнем одинарном окошке указывается «1»;
получатель — Ф. И. О. полностью, каждое слово с новой строки;
сведения о документе, удостоверяющем личность — код у каждого свой, у паспорта — «21», указать номер, серию, дату выдачи и кем выдан (коды иных документов указаны в сноске).
Третий лист:
внесение паспортных данных — идентично предыдущему листу;
адрес места жительства — индекс, код региона, полный адрес с указанием города, улицы, дома и квартиры.

Ниже представлены бланк и пример заполненного заявления в ФНС на возврат НДФЛ.

Из специальных публикаций наших экспертов на тему налогового вычета при купле-продаже квартиры вы также сможете узнать о том, как его получить при продаже жилья, и могут ли на него претендовать ИП при покупке недвижимости.

Какие ошибки могут быть допущены при заполнении?

При составлении заявления важно учесть следующие обстоятельства:

заявление подается одновременно с декларацией 3-НДФЛ или же отдельно — после окончания камеральной проверки по декларации;
бланк заполняется от руки печатными буквами или же на компьютере;
на официальном сайте налогового органа необходимо убедиться, что требования к форме не изменились.

К задержке получения вычета могут привести следующие ошибки в документе:

допущены ошибки в заявлении (любые ошибки или исправления);
не читаемость указанных данных;
банковский счет, указанный для перечисления денег, не принадлежит заявителю;
счет указан с ошибкой (даже в одну цифру);
неверно произведены расчеты, касающиеся суммы вычета;
отсутствие подписи заявителя.

Заявление о предоставлении уведомления

Этот документ имеет свободную форму. Но я рекомендую его заполнять в готовом образце, так как нам придется поменять только информацию о себе. Поэтому для начала сохраним себе образец по этой ссылке. Но если вы желаете, можете заполнить его на чисто листе.

Сначала прописываем полное наименование ФНС, где мы зарегистрированы. Именно туда мы должны подавать документы. Уточнить название можно на официальном сайте ФНС. Также эти сведения написаны в свидетельстве ИНН.
После прописываем все сведения о себе. Сюда входит: ФИО, ИНН, дата рождения.
Обязательно указываем паспортные данные, чтобы вас не перепутали с однофамильцем.
Тут же прописываем адрес регистрации, телефон. По этим контактам налоговые органы с вами свяжутся, если будет необходимо.
Обязательно вписываем название документа в центр листа. Пишем, что это не просто заявление, а расшифровываем его суть, что вам нужно подтверждение права на имущественный вычет.
В теле заявления пишем, в связи с чем у вас возникло данное право, на какую сумму вычета и за какой период вы рассчитываете ее получить. Сумму указываем без копеек в виде цифр и прописываем словами.
Далее прописываем сведения о работодателе, у которого вы планируете получать доход. Здесь надо указать его юридическое наименование, ИНН, КПП. А также официальный адрес.
К заявлению будут прилагаться обязательные документы, подтверждающие это право, поэтому прописываем поштучно весь переченьдокументов.
В завершении ставим дату, подпись, расшифровку.

После подачи всех бумаг сотрудники налоговых органов должны проверить их в течение 30 дней и предоставить письменное уведомление. Далее на основании него мы будем требовать положенные нам денежные средства у работодателя.

Что такое инвестиционный налоговый вычет?

Инвестиционный госпошлинный вычет:

Это новый вид льгот, который фигурирует в российском законодательстве с 2020 года.
В основном, он применяется для привлечения граждан на российский фондовый рынок для повышения финансовой грамотности населения.

Чтобы получить такой вид госпошлинного вычета необходимо выполнить следующее:

Выбрать надежного брокера.
Заключить с ним соглашение.
Зачислить средства на счет.
Купить ценные бумаги, акции.
Расчетный или карточный счет должен существовать не менее 3 лет.

Именно за внесенные вами суммы вы можете получить 13% госпошлинного вычета, но не более чем 52000 рублей в год. Это выгоднее, чем получать доходы по депозитам в банковских учреждениях. Кроме этого вы сможете заработать в виде возвращения налога.

Налоговый вычет: общая информация

Лица, которые трудятся на официальной основе и являются резидентами России, уплачивая НДФЛ, вправе претендовать на вычет из таких расходов:

приобретение жилья;
покупка участка земли и возведение на нём дома;
взятие квадратных метров под ипотеку.

Мнение эксперта

Мусихин Виктор Станиславович

Юрист с 10-летним стажем. Специализация — гражданское право. Член коллегии адвокатов.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно!

Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

Максимальная величина льготы достигает 2 млн. руб. Раньше привилегию можно было применить лишь касательно одного объекта, однако с 2014 года действуют новые нормативы, согласно которым вычет распространяется на несколько объектов. Поэтому, если вы реализовали не полную льготу, остаток разрешается использовать позднее.

Есть вариант взять привилегию и в случае приобретения квадратных метров в кредит. Сделать это можно лишь единожды, зато максимальная сумма здесь увеличена до 3 млн. руб. Помимо этого, покупая объект незаконченного строительства, реально взять льготу и на средства, реализованные на ремонт и отделку здания.

Однако выделяют обстоятельства, при которых налогоплательщик получит отказ. Сюда относят:

покупку квадратных метров за счёт маткапитала либо иных субсидий от государства;
жильё приобретено от члена семьи либо родственника.

Если квартиру приобретают супруги, им следует составить заявление, где важно определить, каким образом вычет распределится между ними. Если этого не сделать – льгота предоставится им в равных частях. При нахождении имущества в долевой собственности привилегия делится пропорционально долям владельцев.

Важно также сказать, что если собственностью владеет несовершеннолетний, получить за него вычет вправе родители. При этом такой факт не мешает гражданину воспользоваться подобным правом в будущем.

Если ждать не хочется, можно реализовать всю процедуру через нанимателя. В любом случае понадобится написать заявление и приложить к нему соответствующие материалы.

Что такое стандартный налоговый вычет?

Стандартный госпошлинный вычет:

Применим к налогоплательщикам при условии исполнения одного из конкретных условий: наличие в семье несовершеннолетних детей, детей-инвалидов, а также такой вид налогового возврата применяется к чернобыльцам, ветеранам ВОВ, служащим в вооруженных силах России и взрослым инвалидам.
От категории зависит количество денежных средств, которое вы получите на руки.
Например, если у вас есть двое несовершеннолетних детей, то вы можете ежемесячно в дополнительном размере получать 182 руб.
Для родителей с маленькими детьми необлагаемый доход составляет 1400 руб. в месяц на каждого малыша. При этом важно учитывать, что права имеют, как отец, так и мать одновременно.
Это означает, что в месяц на двух детей каждый из родителей будет получать доход на 364 руб. больше. Это небольшая сумма, но если считать за 12 месяцев на обоих родителей, тогда выходит свыше 8700 рублей.

Важно знать: Льгота рассчитывается ежемесячно. За 12 мес. уровень льгот по стандартному налоговому вычету должен составлять не более 350 тыс. руб. При превышении этой «планки» денежные средства налогоплательщику не выплачиваются.

Первая страница

При получении средств при вычете на первой странице пишется ИНН, номер бумаги, которую вы сдаёте (поскольку теперь реализовать привилегию можно и несколько раз за год), а также код самой налоговой. Далее заполняется графа «статус плательщика» и основания для оформления льготы.

На этом же листе проставляют сумму возврата и налоговый период, за который берётся вычет.

В конце страницы пишут количество документации, которую прилагают к заявлению, а также личные данные заявителя.

Что такое социальный налоговый вычет?

Социальный вычет госпошлины:

Это расходная часть граждан, потраченная на излечение, обучение детей.
Максимум вы можете возвратить госпошлинного вычета не больше 120000 рублей за 12 мес.
Также по этому пункту можно возвратить денежные средства за излечение по расходным статьям, потраченным на свое выздоровление, а также супруги или супруга, сына или дочери до 18 лет и престарелых мамы или папы.

Стоит знать: При дорогостоящей терапии размер госпошлинного вычета будет неограниченным.

Когда вернут НДФЛ при покупке квартиры

Налоговый вычет — сумма, на которую уменьшают налоговую базу НДФЛ до исчисления суммы налога. Это уменьшит размер налога и увеличит реально получаемый доход. Покупка жилой недвижимости — одно из событий, которое дает такую возможность. Из общего дохода гражданина вычитается стоимость квартиры, после чего вычисляется НДФЛ.

Через работодателя. О формляется сразу после покупки недвижимости. Работодатель покупателя перестанет вычитать из зарплаты НДФЛ до тех пор, пока не исчерпается сумма вычета.
Через налоговую. Оформляется только после окончания календарного года, в котором была совершена покупка. В таком случае получается, что налог уплачен излишне и его необходимо вернуть из бюджета. Получите сразу всю сумму, но ждать придется до полугода с момента подачи документов, в числе которых заявление о налоговом вычете при покупке квартиры.

Когда подавать документы?

По поводу того, когда подается заявление на возврат существует заблуждение, что вычет 13 процентов налога нужно оформлять в течение 3 лет с момента покупки недвижимости. На деле же в отечественном законодательстве вопрос срока возмещения НДФЛ при покупке квартиры вообще не регламентирован.

Это заблуждение взялось не просто так. Многие просто путают срок возврата НДФЛ при покупке недвижимости с периодом возврата подоходного налога из бюджета. А это действительно максимум 3 года с момента подачи декларации 3-НДФЛ.

В идеале для возврата имущественного вычета налогоплательщик должен выбрать такие последние 1-3 года, за которые с его белой зарплаты стабильно шли налоговые отчисления.

Как вернуть

Чтобы вернуть излишне уплаченный налог, необходимо:

Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ.
Собрать необходимые документы.
На основании документов заполнить декларацию 3-НДФЛ.
Заполнить заявление о возврате налога.
Весь пакет документов подать в ФНС по месту жительства онлайн через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, там же организован удобный онлайн-сервис заполнения декларации.
Ждать принятия решения по камеральной проверке поданных документов и уплаты налога. Проверка займет не более трех месяцев, выплата — еще до трех месяцев с момента окончания проверки.

Какие документы нужны

Пакет документов для получения льготы в связи с приобретением недвижимости состоит из:

заявления на налоговый вычет при покупке квартиры;
декларации 3-НДФЛ;
справки 2-НДФЛ;
договора купли-продажи квартиры, зарегистрированного в Росреестре;
выписки из ЕГРН на квартиру;
свидетельства о собственности, если квартира приобреталась до 2016 года;
документа, подтверждающего выполнение платежа, подойдет, например, расписка продавца в получении денег;
свидетельство о браке, если заявитель в нем состоит, и письменное заявление супругов о распределении налогового вычета между собой.

Сроки подачи и рассмотрения документа

Правом на выплату можно воспользоваться не позднее года, который идет за годом покупки. Например, если гражданин приобрел жилье в 2018 году, он подает заявление в 2020, если в 2020 – то заявление предоставляется в 2020 и т. д.

Конкретный срок зависит от 2 факторов:

Если гражданину не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ, он может оформить заявление и подать его в налоговую в любой день следующего года.
Если же гражданину необходимо также отчитаться и о своих доходах, он предоставляет декларацию до 30 апреля (включительно) следующего года.

Мнение эксперта

Климов Ярослав

В сфере недвижимости более 12 лет, высшее юридическое образование (Российская академия правосудия)

Задать вопрос

Важно понимать, что есть предельный срок на предоставление имущественного вычета при покупке квартиры. Он составляет 3 года. Например, если квартира была куплена в 2020 г., подать заявление можно максимум в любой из дней 2020 г., а в 2020 уже будет поздно. Однако в редких случаях срок можно увеличить.

Обычно такой вопрос можно решить только в судебном порядке, предоставив в качестве доказательства медицинские справки или документы, подтверждающие длительное отсутствие в связи с командировкой и т. п.

Рассмотрение и принятие решения по получению вычета в налоговой за недвижимость составляет 4 месяца, т. е. 120 календарных дней. В среднем срок составляет всего 1 месяц. В результате средства поступают на указанный счет (время зачисления обычно составляет 3 – 5 рабочих дней).

Механизм возврата НДФЛ при праве на вычет

Государство освобождает от налога часть дохода гражданина, которую он направил на свои социально значимые расходы: покупку жилья, поддержание здоровья, учебу и т. п. Так же могут быть освобождены от НДФЛ доходы или их часть, которые гражданин получил в процессе крупной сделки. Например, при продаже квартиры или автомобиля.

Во всех этих случаях возникает право на так называемый налоговый вычет.

Уменьшить за счет вычета можно только доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%.
Вернуть налог из бюджета можно только при условии, что он туда уже перечислен тем, кто выплачивает доход (например, работодателем).

Когда пишут

Вычет по НДФЛ – прекрасная возможность получить от государства возврат части уплаченного подоходного налога. Это законная схема — так государство поощряет граждан на некоторые действия и поступки, которые оно считает полезными: рождение детей, платное лечение, покупка жилья за собственные средства и так далее.

Налоговым законодательством определены следующие виды льгот:

стандартные (ст. 218 НК РФ), среди которых наиболее распространенная — на детей;
социальные (ст. 219 НК РФ), включающие компенсацию расходов на лечение, обучение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни;
имущественные (ст. 220 НК РФ), связанные с уменьшением налогооблагаемого дохода при покупке или продаже имущества;
профессиональные (ст. 221 НК РФ) — при наличии доходов от частной практики или предпринимательской деятельности;
инвестиционные (ст. 219.1 НК РФ) — вычеты при участии в деятельности инвестиционных фондов и обороте ценных бумаг.

Это важно знать: Образец заполнения декларации 3 НДФЛ при получении налогового вычета за квартиру

В зависимости от того, на какой из вычетов вы претендуете, понадобятся разные бланки обращений. То есть в каждой из этих ситуаций заявление налоговый вычет в 2020 году немного отличается. Ниже вы найдете формы для наиболее распространенных ситуаций: льготы на имущество, на детей и на лечение. В конце текста бланки представлены для бесплатного скачивания. Дальнейшие действия просты. Заполните документы на компьютере и распечатайте их. Либо распечатайте и заполните от руки. Каким бы вариантом вы ни воспользовались, помните: заявитель обязан поставить подпись лично.

Типичные ошибки

Ошибка: Гражданин, купивший квартиру, подает документы в ФНС на оформление налогового вычета в том же году.

Комментарий: Обращаться за налоговым вычетом в налоговую службу можно только в будущем году (налоговом периоде) после приобретения квартиры.

Ошибка: Гражданин, который не смог получить налоговый вычет при покупке квартиры в полном объеме в течение одного года, не подал заявление на получение нового налогового вычета в следующем году.

Комментарий: Если трудящийся имеет право на вычет в размере 13% от суммы в 2 млн. рублей (максимально возможной суммы), он имеет право получать вычет на протяжении одного года, а затем оформить новый вычет, пока не вернет деньги в полном объеме.

Как написать правильно?

Одна из причин, по которым руководство налоговых органов выносит отказ в выплате вычета, является неправильное составление заявления.

Граждане по своему неведению допускают массу ошибок, указывая ненужные сведения или пропуская наиболее важные.

Обусловлено это тем, что законодательство не устанавливает конкретного образца заявления – оно составляется в произвольной форме.

Что касается заявления, то при его составлении необходимо учитывать множество рекомендаций.

Приведем лишь некоторые из них:

пишите аккуратным и разборчивым почерком, иначе документ не будет принят на рассмотрение;
не забудьте проставить подпись и дату в конце бумаги;
перед составлением заявления уточните номер налоговой инспекции (по месту регистрации);
нельзя указывать лишних и ненужных сведений (ориентируйтесь на бланк, представленный ниже).

Налоговый вычет при покупке квартиры положен определенным категориям граждан. Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Смотрите тут.

Содержание

Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры содержит в себе следующие сведения:

наименование физического лица, которому направляется документ;
сведения о заявителе;
текст документа с просьбой вернуть часть НДФЛ;
основание для получения возврата;
наименование и месторасположение банковской организации;
банковские реквизиты.

Вся информация, указываемая в заявлении, должна соответствовать действительности, поскольку налоговые органы проводят камеральную проверку документов.

Бланк

Бланк заявления состоит из «шапки» документа. В ней указывается гражданин, кому направляется бумага, – Начальнику Инспекции № (номер указывается самостоятельно, помните, что она подается по месту регистрации). Затем указывается от кого поступило заявление, адрес, номер ИНН.

Следующий шаг – составление текста документа:

первые строки должны выглядеть так «Прошу вернуть излишне уплаченную сумму НДФЛ за 20__ год по основанию (приобретение жилой площади, строительство дома и т.д.) в размере ___ рублей»;
далее необходимо перечислить сведения о банке, начинать следующий абзац необходимо со слов «Возврат перевести на банковский счет № , который открыт в (указывается название банковской организации, месторасположение и её реквизиты).

Примерный бланк заявления на получение налогового вычета можно скачать тут.

Обязательно проставляется дата и подпись, иначе заявление не будет рассматриваться. Что касается даты, то указывается время подачи документа, а не его составления.

К сожалению, многие граждане допускают в этом ошибку, поэтому его приходится составлять повторно.

Получение налогового вычета при покупке квартиры возможно после подачи декларации. Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Читайте здесь.

Где оформить налоговый вычет при покупке квартиры? Подробная информация в этой статье.

Образец

Образец заявления на вычет при покупке квартиры отличается от бланка тем, что его графы заполнены. Это позволяет гражданину правильно составить документ и не допустить ошибку при его написании.

Образец заполнения заявления на получение налогового вычета представлен здесь.

Итак, к составлению заявления на оформление возврата НДФЛ необходимо подходить ответственно. В случае неправильного составления налоговой службой будет вынесен отказ.

Конечно, его можно будет исправить, но это связано с тратами личного времени и увеличением срока выплаты. Чтобы не допустить ошибок, необходимо принимать во внимание перечисленные советы.

Дополнительные документы

Чтобы ваше заявление было рассмотрено, и Налоговая приняла положительное решение, к заявлению нужно приложить пакет необходимых документов. Список будет меняться в зависимости от типа недвижимости и способа ее приобретения, но обычно нужны следующие документы:

Декларация 3-НДФЛ;
Справка с работы 2-НДФЛ, оригинал;
Договор купли-продажи недвижимости;
Договор долевого участия в строительстве;
Акт приема-передачи недвижимости;
Копия свидетельства о передаче права собственности;
Копия расписки от продавца о получении денег;
Копию кредитного договора на ипотеку;
Копию графика на погашение платежей;
Квитанции об оплате ипотечных взносов;
Документ из банка о регулярном внесении платежей.
Разрешение на строительство дома (если строили частный дом);
Чеки и квитанции на строительные материалы (если строили частный дом)

Для предоставления вычета все документы должны быть составлены корректно, в них не должно быть ошибок. Постарайтесь приложить к заявлению максимальное количество возможных документов.